住信SBIネット銀行株式会社 ディスクロージャー誌2014

住信SBIネット銀行株式会社 ディスクロージャー誌2014 page 50/76

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概要:
住信SBIネット銀行株式会社 ディスクロージャー誌2014

10.時価等関係(3)デリバティブ取引関係1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの各期末日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。金利関連取引(単位:百万円)平成25年3月末平成26年3月末契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益店頭金利オプション売建102,001△49936151,369△1,243△198買建102,119498193151,5541,2421,183合計△0229△1984(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を損益計算書に計上しております。2.時価の算定:オプション価格算定モデルにより算定しております。通貨関連取引店頭為替予約平成25年3月末(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を損益計算書に計上しております。2.時価の算定:割引現在価値やオプション価格計算モデルにより算定しております。平成26年3月末(単位:百万円)契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益売建397,348 550 550 340,588△408△408買建446,311△662△662 367,873 678 678通貨オプション売建1,348△19△0 727△5 4買建1,348 19 10 727 5 1合計△111△101 269 275株式関連取引(単位:百万円)平成25年3月末平成26年3月末契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益金融商品取引所株式指数オプション売建54,046△83---買建3822△0---合計△53--(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を損益計算書に計上しております。2.時価の算定:東京証券取引所等における最終の価格によっております。債券関連取引(単位:百万円)平成25年3月末平成26年3月末契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益金融商品取引所債券先物売建---2,46133買建------合計--33(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を損益計算書に計上しております。2.時価の算定:東京証券取引所等における最終の価格によっております。その他商品関連取引、クレジット・デリバティブ取引は該当ありません。48